Tri oblasti, na ktoré sa treba zamerať pri cash-flow manažmente počas pandémie Covid-19

Ivana Mazániková

imazanikova@kpmg.sk +421 907 745 012

Mária Hatalová

mhatalova@kpmg.sk +421 911 039 510

V súvislosti s cash-flow manažmentom čelia firmy počas pandémie Covid-19 viacerým finančným výzvam. Plánovanie peňažných prostriedkov je v súčasnosti dôležitejšie ako kedykoľvek predtým a schopnosť rýchlo reagovať je kľúčová. Zo skúsenosti vieme, že predovšetkým v menších firmách sa cash-flow manažmentu nevenuje veľká pozornosť. V aktuálnej situácii to však môže byť rozhodujúce pre bezproblémové fungovanie podniku.

Prinášame vám tri základné oblasti (AEA - Assess, Engage, Act), na ktoré sa v súčasnosti treba zamerať v súvislosti s cash-flow manažmentom:

Aktuálna situácia (Assess)

zhodnotenie aktuálnej situácie, jej vplyv na peňažný tok a prevádzkový kapitál firmy
analýza potreby peňažných prostriedkov v nasledujúcich týždňoch
preskúmanie možnosti využitia vládnych opatrení v súvislosti s pandémiou Covid-19 v oblasti pracovného práva a podpory zamestnanosti
analýza aktuálnej štruktúry financovania a zváženie nových možností financovania (finančné rezervy, bankové úvery, pôžičky v rámci skupiny)

Zainteresované strany (Engage)

identifikácia kľúčových kontaktov: akcionári, banky, zamestnanci, dodávatelia, odberatelia
analýza aktuálnej situácie v súvislosti s cash-flowom vo vzťahu k nim
komunikácia s nimi a akčný plán

Konkrétne kroky (Act)

pravidelná analýza peňažného toku a prevádzkového kapitálu voči plánovaniu
príprava jednotlivých scenárov pre peňažné toky – najhorší, reálny a najlepší scenár
„Čo ak analýza“ (What if analysis) a vyplývajúce opatrenia
plán zníženia nákladov a prípadného odloženia/zrušenia investičných výdavkov (napr. výdavkov na technické zhodnotenie priestorov, cestovných výdavkov, výdavkov na marketing či teambuildingové aktivity)
revízia zmlúv s kľúčovými odberateľmi a dodávateľmi v súvislosti s možnosťou zmeny platobných podmienok
monitorovanie splatnosti pohľadávok od odberateľov

Mať dôkladne prepracovaný cash-flow manažment a stratégiu pre prevádzkový kapitál je dôležité nielen v období pandémie, ale aj z krátkodobého a dlhodobého hľadiska fungovania firmy.

V prípade akýchkoľvek otázok ohľadom cash-flow manažmentu nás neváhajte kontaktovať. Pomocou dátovej analytiky vám vieme pomôcť s vypracovaním a implementáciou cash-flow modelu a prevádzkového kapitálu firmy.